"이자소득이랑 배당소득이 합쳐서 좀 되는데... 따로 신고해야 하나요?" 요즘처럼 고금리 시대엔 예·적금 이자나 배당금이 많아지면서 ‘금융소득 종합과세’ 대상자가 되는 분들이 많아졌어요.
그런데 금융소득은 원천징수로 끝나는 게 아니라, 일정 금액 이상이면 별도로 신고해야 해요. 이걸 모르고 넘기면 가산세, 불이익이 발생할 수 있답니다.
그래서 오늘은 2025년 기준으로 금융소득 종합과세 신고 대상, 기준, 절차, 팁까지 알기 쉽게 정리해드릴게요.
✅ 금융소득 종합과세란?
금융소득 종합과세는 이자·배당소득이 일정 금액을 넘을 경우 다른 소득(근로소득, 사업소득 등)과 합산하여 종합소득세로 과세하는 제도예요.
예를 들어, 은행에서 받은 이자나 주식 배당금이 많아지면 ‘종합소득세 신고’ 대상이 되며, 추가 세금이 발생할 수 있어요.
✅ 금융소득 종합과세 대상자 기준 (2025년)
2025년 기준, 아래 요건을 만족하면 금융소득 종합과세 신고 대상입니다 👇
- ✔ 이자소득 + 배당소득 합계가 연 2,000만 원 초과
- ✔ 해당 금융소득이 발생한 사람 명의로 과세
- ✔ 국내·해외 금융기관 모두 포함
💡 참고로 2,000만 원 이하인 경우엔 원천징수(14%)로 과세가 종료돼요. 하지만 초과하면 최대 45%의 누진세율이 적용될 수 있어요.
✅ 종합과세 계산 예시
[예시1] 금융소득 3,000만 원 + 근로소득이 있는 경우
- ▶ 원천징수 14%로는 2,000만 원까지만 끝남
- ▶ 나머지 1,000만 원은 근로소득과 합쳐 누진세율로 과세됨
[예시2] 주부나 무직자가 금융소득만 3,000만 원인 경우
- ▶ 금융소득만 종합과세 대상
- ▶ 기타 소득 없으면 6~24% 사이로 세율 적용
따라서 소득이 없는 가족 명의로 금융자산을 분산하는 것도 하나의 절세 전략이 될 수 있어요.
✅ 신고 기간 및 방법
금융소득 종합과세는 매년 5월 종합소득세 신고기간에 해야 해요.
- 📅 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
- 🧾 신고 방법: 홈택스 접속 → 종합소득세 신고
- 📬 오프라인: 세무서 방문 접수도 가능
📌 주의: 고소득자라면 국세청에서 사전 안내문이 발송되기도 해요. 하지만 안내가 없어도 본인이 대상이면 반드시 신고해야 해요!
✅ 금융소득 포함되는 항목
다음 항목들이 금융소득에 포함돼요 ⬇️
✔ 예금, 적금 이자
✔ 펀드 이자, CMA 수익
✔ 채권 이자
✔ 주식 배당금
✔ 리츠(REITs) 배당 수익
✔ 해외 주식/채권 배당소득
단, 비과세 상품(ISA, 장기채권 등)은 제외되니 구분해서 확인하세요.
✅ 금융소득 종합과세 절세 방법 4가지
세금 부담을 줄이기 위한 팁도 알아볼까요? 👍
1. 가족 명의 분산: 배우자나 자녀 등으로 금융자산 분산
2. ISA 활용: 비과세 계좌에서 배당·이자 받기
3. 비과세 상품 투자: 국채, 지방채, 장기저축성 보험 등 활용
4. 배당소득 분산 전략: 연도별 분할 수령 유도
절세 설계는 신고 전 미리 해두는 게 중요해요. 특히 자산 규모가 큰 분들은 전문가 상담을 꼭 받아보세요.
✅ 금융소득 종합과세 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 금융소득이 2,100만 원인데, 100만 원만 추가 과세되나요?
A. 맞아요! 2,000만 원은 원천징수로 끝나고, 초과분 100만 원만 종합과세 됩니다.
Q. 전업주부도 신고 대상인가요?
A. 네! 금융소득이 많으면 직업이 없어도 신고 대상입니다.
Q. 홈택스로 혼자 신고할 수 있을까요?
A. 가능해요. 홈택스에는 신고 안내와 자동 계산 기능도 제공됩니다.
🔍 마무리 요약
금융소득 종합과세는 모르면 세금폭탄, 알면 절세 기회가 될 수 있어요!
2025년에도 금융소득이 2,000만 원을 초과했다면, 반드시 5월 종합소득세 신고를 해야 해요. 불이행 시 가산세 최대 20%까지 부과될 수 있으니 주의하세요.
자산관리의 시작은 ‘정확한 세금 신고’에서 출발해요. 이 글이 도움이 되셨다면, 저장하거나 주변 분께도 공유해주세요 😊